Wie is waarvoor verantwoordelijk?
In de Pensioenwet wordt de verdeling van de verantwoordelijkheden tussen werkgever en verzekeraar duidelijk aangegeven. Ondanks het feit dat een pensioenadviseur (assurantietussenpersoon) niet als partij wordt genoemd in de wet is hij wel een belangrijke schakel in het geheel. Als deskundige en belangenbehartiger is hij de spin in het web en houdt hij toezicht op het goed naleven van de wettelijke vereisten door betrokken partijen. Onduidelijk is welke zaken hij de pensioenuitvoerder dan wel de werkgever uit handen mag en kan nemen. Een goede adviseur zal er in ieder geval alles aan doen om een werkgever de wettelijk opgelegde zaken zoveel als mogelijk en wenselijk is uit handen te nemen.
In de vorige nieuwsbrief hebben we de verschillende juridische documenten besproken. Hieronder zullen wij aangeven wie verantwoordelijk is voor de opstelling en afgifte daarvan.
De pensioenovereenkomst
Verwoording van de pensioentoezegging die gedaan is door een werkgever aan een werknemer. Voorheen werd deze overeenkomst de pensioenbrief of het pensioenreglement genoemd.
Onder de Pensioenwet is de werkgever verantwoordelijk voor de pensioenovereenkomst. Uiteraard moet de pensioenovereenkomst voldoen aan (inter-)nationale wet- en regelgeving. De werkgever heeft de plicht om de overeenkomst aan te passen aan die wet- en regelgeving. Zonder instemming van de werknemer (eenzijdige wijziging) kan dat alleen als de bevoegdheid daartoe in de pensioenovereenkomst is opgenomen. Indien dit niet het geval is, zal de werkgever met de werknemer een wijziging van de overeenkomst moeten overeenkomen of, indien dit niet lukt, via rechterlijke uitspraak de wijziging te laten doorvoeren.
Het is derhalve zeker van belang voor de werkgever om genoemde eenzijdige bevoegdheid in de pensioenovereenkomst op te laten nemen.
De uitvoeringsovereenkomst
Hierin worden de afspraken tussen een werkgever en pensioenuitvoerder vastgelegd.
De uitvoeringsovereenkomst wordt door de pensioenuitvoerder in samenspraak met de werkgever opgesteld.
De startbrief
Een (beknopte) weergave van de pensioenregeling voor de werknemer.
De werkgever is in principe verantwoordelijk voor de inhoud van de startbrief en moet ervoor zorgen dat iedere werknemer deze informatie krijgt. Deze informatieverstrekking wordt gedelegeerd aan de pensioenuitvoerder. Deze zal ervoor zorgen dat binnen drie maanden na het verwerven van pensioen de startbrief wordt afgegeven.
Het pensioenreglement
In dit document staan de rechten en plichten van een werknemer en pensioenuitvoerder opgesomd. De pensioenuitvoerder is verantwoordelijk voor het opstellen van het pensioenreglement. Ook het pensioenreglement moet voldoen aan de geldende wet- en regelgeving. De pensioenuitvoerder mag daarom pas een pensioenregeling uitvoeren indien de pensioenovereenkomst tussen werkgever en werknemer in overeenstemming is met deze wet- en regelgeving (zie punt 1).
De pensioenuitvoerder moet vervolgens de pensioenovereenkomst (alsmede de uitvoerings-overeenkomst) vertalen in een pensioenreglement. Dit sluit overigens eigenmachtige aanpassing van het pensioenreglement door de pensioenuitvoerder, zonder dat de pensioenovereenkomst is aangepast, uit.
De pensioenuitvoerder is niet verplicht het pensioenreglement aan iedere deelnemer te verstrekken. Het reglement is op verzoek van de werknemer kosteloos op te vragen bij de pensioenuitvoerder.
Daarnaast is de pensioenuitvoerder verplicht om de deelnemer periodiek informatie te verstrekken over de opgebouwde en totaal te bereiken pensioenaanspraken.
Daartoe hebben alle pensioenuitvoerders (verzekeraars, pensioenfondsen) het Uniform Pensioenoverzicht (UPO) in het leven geroepen. Wij zullen hier in de volgende nieuwsbrief nader op terugkomen.